Pentru tranzacțiile mici, verificarea rapidă e suficientă. Dar înainte de un contract care contează (un furnizor strategic, un client cu termen de plată mare, un partener de proiect) merită o oră de due diligence structurat. Checklist-ul de mai jos acoperă toate zonele, cu sursa fiecărei verificări.
1. Identitate și existență juridică
- Firma există și e în funcțiune (nu suspendată, dizolvată, radiată). Sursa: Registrul Comerțului.
- Datele din contract (denumire, CUI, sediu, cont bancar) corespund cu cele oficiale.
- Persoana care semnează are calitatea de reprezentant: compară cu administratorii din registru.
2. Financiar
- Cifra de afaceri pe ultimii 3 ani: trend, nu doar valoare.
- Profit / pierdere: pierderile repetate erodează capitalul.
- Capitaluri proprii: negative = semnal major.
- Numărul de angajați și trendul lui: restrângerea tăcută precede problemele anunțate.
- Dimensiunea expunerii tale raportată la vânzările lor lunare.
3. Fiscal
- Statutul de TVA (inclusiv cod anulat din oficiu) și inactivitatea fiscală. Sursa: ANAF.
- Pentru parteneri UE: validarea VIES la data tranzacției.
4. Juridic
- Insolvență: BPI + dosare pe rol la tribunal.
- Dosare de recuperare de creanțe în care e pârâtă: alți furnizori neplătiți.
- Litigii de muncă repetate: semnal despre cultura internă.
5. Oamenii și grupul
- Administratori și asociați: istoric, alte firme, stare.
- Tipar „phoenix”: firme anterioare radiate/insolvente cu obiect similar.
- Grupul de firme: unde se duce de fapt activitatea și banii.
6. Semnal de piață
- Contracte publice câștigate (SEAP): un istoric de livrare verificabil.
- Vechimea în piață și precauțiile speciale la firme noi.
Cum o faci în practică
Punctele 1–2 și 5–6 sunt în profilul gratuit Firmoscop al firmei. Punctele 3–4 complet, cu verdict și dosare, sunt în raportul de risc. Iar pentru monitorizare continuă după semnare, pui firma pe urmărire și primești alerte la orice schimbare. Checklist-ul întreg, care manual ia o zi, durează câteva minute.